山東省濟(jì)寧市任城區(qū)人民檢察院

起?訴?書

濟(jì)任檢二部刑訴〔2020〕45號(hào)

被告人李某甲，男，1975年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼3708111975********，漢族，小學(xué)文化，中共黨員，濟(jì)寧市任城區(qū)**辦事處**黨支部書記，住山東省濟(jì)寧市任城區(qū)**街道**村**路**巷**號(hào)（戶籍地**）。因涉嫌逃稅罪，于2019年8月25日被濟(jì)寧市公安局任城區(qū)分局刑事拘留，經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，于2019年9月30日由濟(jì)寧市公安局任城區(qū)分局執(zhí)行逮捕。

本案由濟(jì)寧市公安局任城區(qū)分局偵查終結(jié)，以被告人李某甲涉嫌逃稅罪，于2019年11月26日向本院移送起訴。本院受理后，于2019年11月26日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。本院分別于2020年1月10日、2020年3月25日兩次退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，公安機(jī)關(guān)于2020年2月10日、2020年4月24日補(bǔ)查重報(bào)。本院于2019年12月27日、2020年3月11日兩次延長審查起訴期限。

經(jīng)依法審查查明：

2009年9月至2015年2月，被告人李某甲與他人合伙經(jīng)營砂石生意，未依法辦理營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記，通過向他人采購砂石、直接供貨結(jié)算的方式，長期向山東**集團(tuán)萬基商品混凝土有限公司供應(yīng)砂石料，經(jīng)營期間一直未申報(bào)納稅并交納稅款，經(jīng)核算銷售金額共計(jì)71767748.70元（含稅），應(yīng)納稅額為3509789.86元。2018年8月15日，稅務(wù)機(jī)關(guān)依法通知辦理納稅申報(bào)，被告人李某甲不申報(bào)；2018年8月17日，國家稅務(wù)總局濟(jì)寧市任城區(qū)稅務(wù)局對(duì)李某甲下達(dá)責(zé)令限期改正，要求按規(guī)定期限申報(bào)繳納應(yīng)納稅款，被告人李某甲拒不繳納應(yīng)納稅款。2018年9月5日，濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)將核查相關(guān)線索時(shí)發(fā)現(xiàn)的上述犯罪事實(shí)移交濟(jì)寧市公安局任城區(qū)分局。

2019年8月25日，被告人李某甲經(jīng)辦案民警電話通知后到案，如實(shí)供述部分犯罪事實(shí)。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：受案登記表、戶籍信息、抓獲經(jīng)過，萬基公司提供涉案砂石款料明細(xì)賬、記賬憑證、收據(jù)等，稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的《稅務(wù)事項(xiàng)通知書》、《責(zé)令限期改正通知書》、應(yīng)納稅款計(jì)算說明及相關(guān)證據(jù)材料，監(jiān)委調(diào)查報(bào)告及相關(guān)證據(jù)材料等；2.證人證言：證人方某甲、方某乙、李某乙、曹某某、崔某某、楊某某、孫某某、方某丙、楊某某22人的證言；3.被告人供述和辯解：被告人李某甲的供述和辯解；4.視聽資料、電子數(shù)據(jù)：李某甲手機(jī)電子數(shù)據(jù)檢查筆錄（附光盤）。

本院認(rèn)為，被告人李某甲違反國家稅收管理法律規(guī)定，作為法定納稅人，采取隱瞞手段不申報(bào)應(yīng)納稅款，逃避繳納稅款數(shù)額巨大并且占應(yīng)納稅額的百分之三十以上，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零一條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以逃稅罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

濟(jì)寧市任城區(qū)人民法院

檢察官：李麗麗

2020年5月22日

附件：

1.被告人李某甲現(xiàn)被羈押于山東省**縣看守所

2.案卷材料和證據(jù)1冊(cè)

3.證人、鑒定人的名單

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